A dedução fiscal que os poupadores de CD podem estar ignorando

Se você comprou um CD – também conhecido como certificado de depósito – do seu banco, provavelmente sabe que sacar dinheiro dele antes do prazo expirar geralmente exige o pagamento de uma multa.

No entanto, você pode não perceber que essa taxa paga por um saque antecipado, que normalmente equivale a alguns meses de juros, pode ser deduzida em sua declaração de imposto de renda federal.

O IRS permite que você deduza o custo de tais penalidades relatadas no Formulário 1099-INT ou 1099-OID, um formulário fiscal anual que você receberia do banco ou outra instituição financeira à qual pagou a multa por retirada antecipada.

O valor deste benefício fiscal pode ser relevante para menos pessoas nesta época fiscal do que nos últimos anos. A Reserva Federal dos EUA aumentou constantemente a sua taxa alvo de fundos federais várias vezes em 2022 e 2023, resultando em taxas de juro mais elevadas sobre novos CDs.

Mas depois que a taxa cai em 2024 e 2025, as taxas de juros apresentam tendência de queda. Isso provavelmente significa que menos pessoas compraram CDs – uma estratégia popular quando as taxas dispararam – do que nos anos anteriores. As taxas ainda são razoáveis.

Alguns investidores podem ter sacado no início do ano passado para transferir fundos ou liberar liquidez. Outros podem ter resgatado CDs antecipadamente para ajudar a cobrir os custos crescentes devido à inflação.

Com a temporada de impostos chegando, é aconselhável procurar deduções em qualquer lugar que puder.

Qualquer pessoa que pagou essas taxas de saque antecipado deverá deduzi-las em sua declaração federal.

Agora, é importante lembrar que uma dedução ajuda você a recuperar parte, mas não todo, do seu dinheiro.

Ao contrário de um crédito fiscal, que reduz o imposto devido dólar por dólar, uma dedução apenas reduz o seu rendimento tributável. Essencialmente, isso significa que o valor de uma dedução depende da sua taxa de imposto.

Como explicamos anteriormente:

“Digamos que sua alíquota de imposto seja de 22%. Uma dedução de US$ 100 poderia reduzir sua renda tributável em US$ 100 e isso, por sua vez, poderia reduzir sua conta tributária em US$ 22 (22% da dedução de US$ 100).”

Ainda assim, uma dedução pode aliviar um pouco a dor de pagar uma multa por retirada antecipada em um CD.

Procurando mais maneiras de reduzir sua próxima fatura tributária? Confira “12 deduções fiscais que você pode reivindicar mesmo que não reivindique”.